エンジニアの副業・確定申告ガイド【2026年版】
20万円超の判断から青色申告まで
副業でWebエンジニア・フリーランス案件・ライセンス収入などを得ているエンジニアの方向けに、確定申告の要否判断・申告の手順・経費計上の考え方・会社にバレないための住民税対策まで、実務的に解説します。
まず確認：確定申告が必要かどうか
会社員の副業：年間所得が20万円を超えたら申告必須
「所得」の計算方法
副業所得 ＝ 副業収入 − 必要経費
例：クライアントから¥350,000受け取り、PC購入費¥80,000・書籍費¥20,000を経費にすると、所得は¥250,000（申告必要）
エンジニアの副業で認められる主な経費
| 経費の種類 | 具体例 | 注意点 |
|---|---|---|
| PC・周辺機器 | ノートPC、モニター、キーボード | 業務使用比率で按分 |
| 通信費 | インターネット、スマートフォン | 業務使用比率で按分 |
| 学習・書籍費 | 技術書、Udemy、オンライン講座 | 副業と直接関係があること |
| ソフトウェア・SaaS | IDE有料プラン、GitHub Pro、Adobe等 | 副業利用分のみ |
| 会議・交通費 | クライアント打合せ交通費 | 領収書を保存 |
| 会計ソフト | 確定申告・帳簿管理ソフト | 全額経費OK |
※ 経費として認められるかどうかは業務との関連性によります。不明な場合は税理士または税務署にご確認ください。
青色申告と白色申告、どちらを選ぶ？
青色申告のメリット
- ✓65万円控除（複式簿記＋e-Tax）または10万円控除
- ✓赤字を翌年以降3年間繰越できる
- ✓30万円未満の少額減価償却が一括経費化できる
※ 開業届と青色申告承認申請書を事前に税務署に提出する必要あり
白色申告の特徴
- ▸申告書類が比較的シンプル
- ▸事前手続きが不要
- ✗65万円控除がない（基礎控除のみ）
- ✗赤字の繰越ができない
会社に副業がバレないための住民税対策
なぜ住民税でバレるのか
確定申告をすると翌年の住民税が増加します。会社が給与天引き（特別徴収）で住民税を納付している場合、「給与以外の所得がある」と会社の経理に伝わる可能性があります。
- 1
確定申告書の住民税欄で「自分で納付」を選ぶ
申告書の「住民税・事業税に関する事項」欄で、給与・公的年金以外の所得に係る住民税の徴収方法を「自分で納付（普通徴収）」にチェックします。これにより副業分の住民税は自宅に送られる納付書で自分で払うことができます。
- 2
マイナンバーを会社に提供する義務に注意
副業先のクライアントから報酬を受け取る際、一定額以上ではマイナンバーの提出を求められることがあります。副業の存在自体は会社に直接伝わるわけではありませんが、慎重に対応しましょう。
- 3
就業規則を事前に確認する
副業を禁止・届出必須とする就業規則を持つ会社も多くあります。税務上のバレ対策以前に、就業規則の確認と必要な場合は申請が先決です。
副業エンジニアの確定申告の流れ
開業届・青色申告申請
その年の3月15日まで（開業から2ヶ月以内）に税務署へ提出
帳簿・領収書の管理
1年間の収入・経費を会計ソフトに入力。領収書は7年間保存
申告書類の作成
会計ソフトから帳簿・損益計算書・申告書を自動生成
e-Tax提出
翌年3月15日までにe-Taxまたは税務署窓口で提出
副業エンジニアにおすすめの会計ソフト
ひとり青色 — 買い切り¥4,980
副業エンジニアのような「ひとりで完結したい」ニーズに特化。仕訳を入力するだけで帳簿・損益計算書・青色申告決算書を自動生成します。freeeやマネーフォワードのような年額課金なしで使い続けられます。
- ✓買い切り¥4,980（年額ゼロ）
- ✓Windows・Mac両対応
- ✓65万円控除（複式簿記）対応
- ✓データはPC保存（クラウド非送信）
- ✓freee・やよい・マネーフォワードのCSVをインポート可能
| ソフト | 年間コスト | Mac対応 | 65万控除 |
|---|---|---|---|
| ひとり青色 ★ | ¥0（買い切り¥4,980） | ✓ | ✓ |
| freee スターター | ¥11,760/年 | ✓ | ✓ |
| マネーフォワード | ¥10,800/年 | ✓ | ✓ |
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※ 価格は2026年4月時点に各社公式サイトで確認した税込価格です。
よくある質問
エンジニアの副業収入はいくらから確定申告が必要ですか？
会社員が副業で得た所得が年間20万円を超えた場合、確定申告が必要です。20万円以下でも住民税の申告は必要です。また収入ではなく、経費を差し引いた「所得」が基準になります。
エンジニアの副業で認められる経費は何がありますか？
PC・モニターなどの機器（業務比率で按分）、通信費、技術書・学習費、IDE有料プランなどのソフトウェア費用、クライアントとの交通費などが経費として認められます。
副業の確定申告が会社にバレないようにするには？
確定申告書の住民税欄で「自分で納付（普通徴収）」を選択することで、副業分の住民税が給与天引きに合算されるのを防げます。ただし就業規則で副業が禁止されている場合は別途対処が必要です。
副業エンジニアは青色申告と白色申告どちらがよいですか？
副業所得が安定して年間20万円を超えるなら青色申告がおすすめです。65万円特別控除と赤字3年繰越のメリットがあります。事前に「青色申告承認申請書」を税務署に提出する必要があります。
副業確定申告に便利な会計ソフトはどれですか？
ひとり青色（買い切り¥4,980）は個人事業主・副業者向けに特化した青色申告ソフトです。仕訳入力だけで帳簿・申告書を自動生成でき、freeeやマネーフォワードのような年額課金なしで使い続けられます。
